Precyzyjna księgowość funduszy inwestycyjnych i wehikułów kapitałowych
Świadczymy wyspecjalizowaną obsługę księgową dla Alternatywnych Spółek Inwestycyjnych (ASI), funduszy venture capital, private equity oraz FIZ. Prowadzimy ewidencję portfela lokat zgodnie ze szczególnymi zasadami rachunkowości funduszy, rozliczamy transakcje kapitałowe, udziały, akcje i pożyczki konwertowalne. Dokonujemy okresowej wyceny aktywów według wartości godziwej i wyliczamy Wartość Aktywów Netto (NAV), opłatę za zarządzanie (management fee) i success fee. Współpracujemy z bankiem depozytariuszem, przygotowujemy sprawozdawczość dla KNF (AIFMD) oraz zapewniamy pełną asystę podczas audytu biegłego rewidenta.
Zapytaj o ofertę Powrót do pełnej oferty
Rachunkowość instytucji wspólnego inwestowania i Alternatywnych Spółek Inwestycyjnych (ASI)
Obsługa księgowa funduszy inwestycyjnych zamkniętych (FIZ), funduszy venture capital, private equity oraz Alternatywnych Spółek Inwestycyjnych (ASI) wymaga ścisłego stosowania Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych.
- Ewidencja portfela lokat funduszu: Chronologiczne księgowanie transakcji nabycia i zbycia udziałów, akcji, obligacji korporacyjnych, pożyczek i instrumentów pochodnych.
- Obsługa operacji na kapitale i certyfikatach/udziałach: Rejestrowanie emisji, umorzeń, wpłat do kapitału podstawowego oraz praw majątkowych inwestorów.
- Podatkowe zwolnienia podmiotowe CIT: Prawidłowe stosowanie art. 6 ust. 1 pkt 10 lub art. 17 ust. 1 pkt 57 ustawy o CIT dla kwalifikowanych dochodów ASI.
- Weryfikacja limitów ustawowych i statutowych: Monitoring zgodności struktury lokat ze statutem funduszu i wymogami KNF.
Zapewniamy pełną zgodność z regulacjami rynku kapitałowego i bezpieczeństwo organów zarządzających funduszem.
Wycena aktywów według wartości godziwej i ustalanie Wartości Aktywów Netto (NAV)
Kluczowym elementem rachunkowości funduszy jest okresowe ustalanie Wartości Aktywów Netto (WAN / NAV) przypadającej na jednostkę uczestnictwa lub certyfikat inwestycyjny. W NWAGNER stosujemy rygorystyczne modele wyceny aktywów nienotowanych i notowanych na rynkach regulowanych.
- Wycena portfela lokat według wartości godziwej: Zastosowanie modeli zdyskontowanych przepływów pieniężnych (DCF), mnożników rynkowych lub ostatnich rund finansowania.
- Kalkulacja Wartości Aktywów Netto (NAV): Precyzyjne ustalenie wartości aktywów po potrąceniu zobowiązań funduszu i rezerw na opłaty za zarządzanie (management fee).
- Naliczanie wynagrodzenia za zarządzanie i success fee: Dokładna kalkulacja opłaty stałej oraz opłaty za sukces (hurdle rate, high water mark).
- Rozliczanie różnic z wyceny: Prawidłowe ujęcie bilansowe niezrealizowanych i zrealizowanych zysków/strat z tyt. wyceny lokat.
Zapewniamy matematyczną dyscyplinę wyceny, która chroni interesy inwestorów i osób zarządzających.
Uzgodnienia z bankiem depozytariuszem i kontrola wewnętrzna
Prawidłowe funkcjonowanie funduszu opiera się na ciągłym uzgadnianiu stanów księgowych z niezależnym bankiem depozytariuszem. W NWAGNER współpracujemy bezpośrednio z depozytariuszami w celu zapewnienia 100% spójności rejestrów.
- Codzienne i okresowe reconciliacje kont: Uzgadnianie sald rachunków pieniężnych, rejestrów papierów wartościowych i stanów aktywów z raportami depozytariusza.
- Obsługa zapytań i audytów depozytariusza: Błyskawiczne wyjaśnianie różnic przejściowych i dostarczanie dokumentacji źródłowej operacji.
- Wdrażanie procedur kontroli wewnętrznej: Rygorystyczny rozdział funkcji księgowania od zatwierdzania dyspozycji płatniczych.
- Rejestr zdarzeń po dacie bilansu: Identyfikacja operacji wpływających na wycenę i zobowiązania funduszu.
Eliminujemy rozbieżności z depozytariuszem, gwarantując sprawny przebieg procesów zamykających.
Sprawozdawczość dla KNF, audyt biegłego rewidenta i poufność danych
Zarządzający ASI i funduszami podlegają obowiązkowi sprawozdawczemu wobec Komisji Nadzoru Finansowego (KNF) oraz corocznemu badaniu sprawozdań przez biegłego rewidenta. Zapewniamy kompleksowe przygotowanie dokumentacji audytowej i pełne bezpieczeństwo informacji.
- Sprawozdania finansowe funduszu: Bilans, Rachunek Wyników z Operacji, Zestawienie Zmian w Aktywach Netto oraz Informacja Dodatkowa.
- Sprawozdawczość okresowa i kwartalna dla KNF: Zestawianie danych o strukturze portfela, poziomie dźwigni finansowej i profilu płynnościowym (zgodnie z wytycznymi Dyrektywy ZAFI/AIFMD).
- Asysta przy badaniu przez biegłego rewidenta: Przygotowanie arkuszy roboczych, dokumentacji wycen i bezpośrednia współpraca z audytorem.
- Bezwzględna poufność i standardy AML: Ochrona tajemnicy zawodowej oraz rygorystyczne przestrzeganie procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy.
Gwarantujemy spokój organów zarządzających funduszem przed regulatorami i audytorami.
Zapytaj o ofertę
Zarządzasz funduszem inwestycyjnym, ASI lub wehikułem private equity? Skonsultuj się z nami w sprawie precyzyjnej obsługi księgowej i wycen portfela.
Porozmawiajmy o Twoim biznesie
Wypełnij formularz, a my odezwiemy się do Ciebie w 24 godziny.
NWAGNER UK — Essex, Wielka Brytania
Office 9273 321-323 High Road, Chadwell Heath, Essex, United Kingdom, RM6 6AX
Czat z biurem
Poza godzinami — zostaw kontakt, oddzwonimy.
Jesteśmy dostępni — napisz do nas.